—以桐柏农信社改制为例
农信社作为农村中小金融机构的主要成员，按照现代企业制度要求，深化改革，逐步完善公司治理，将逐步改制为农村商业银行，将初步形成权责清晰、运转协调、有效制衡、行为规范的“三会一层”公司治理框架。根据省政府“积极推进重点领域改革”的工作要点，2016年将加快推进农信社改制组建农商行工作，全省将再有50家县级农信社改制组建农商行，将进一步深化农村信用社改革，加快建成现代农村商业银行，建立健全现代农村金融体系，为更好的使用科技手段提高工作效率，加快推进改制进程，辅助推动农信社顺利达标验收，验收人员以桐柏联社改制为例积极探索EAST系统与传统方式相结合立体推进农信社达标验收工作。
一、基本情况
2015年南阳市GDP为2875.02亿元，位于全省第三位，同比增7.45%，增速位于全省第三位。辖内有11家县级联社，2家农村商业银行。截止2015年末11家农村信用社资产总额888.6亿，负债841.7亿。2家农商行资产总额112.7亿，负债103.9亿。截止2015年末全省共105家农村信用社，37家农商行，南阳市辖内农商行占比低于全省17个百分点。面临着机构多，任务重，情况复杂的多个难题，亟待提高运用科技手段，提高工作效率。截止2015年末使用EAST系统筛查桐柏农商行各项存款为40.9亿，各项贷款为27.7亿。
二、主要做法
（一）不良贷款率验收。一是五级分类是否准确。准确定义资产五级分类是不良贷款核查的基础，也是重要的条件，使用贷款五级分类模型将联社资产情况进行初步摸底，筛查出被错误分类的疑点数据，针对疑点数据进行重点核查，保证贷款数据准确分类。二是不良贷款汇总。将正确分类过的贷款数据，运用模型分两条途径进行核查，其一是运用以本金逾期天数、贷款五级形态为建模条件进行核查，初步定位改联社资产质量情况。其二是使用以利息逾期天数为建模条件，筛选出机构隐形不良，为最终决策提供重要参考。
（二）入股资金来源核查。一是查资金流向。建立该联社出资人清单。将出资人身份信息汇总并建立表格。将表格信息导入EAST系统。通过客户基础信息进行查询出资人交易情况，结合关联信息查询是否有可疑的资金流入，为确保数据真实度，采用多账户追踪方法，一追到底。二是跨行查询出资人其他账户资金情况。利用现有条件，将出资人信息与其他行数据相结合查询账户资金流向问题，多行联动，保证入股资金来源合法。
（三）贷款集中度核查。一是单一客户集中度。通过对贷款余额、贷款金额进行排序，获得单一客户贷款金额，经计算满足监管要求。二是最大十家客户贷款集中度。对上一步排序后的结果，取前十家贷款客户，将其贷款金额和贷款余额进行汇总求和，得到最大前十家客户贷款加和后的金额，根据金额进行指标计算。三是集团客户集中度。其一是通过系统筛选法人姓名相同的企业，其二是对前50大企业进行资料分析，找出其是否有关联，是否符合集团客户的认定条件，在对该联社的核查过程中，未发现集团客户。
（四）发起人贷款情况核查。一是个人发起人贷款情况。其一是在本联社贷款情况，将发起人信息汇总成表格，导入EAST系统进行贷款情况分析。其二是根据现有条件，对该发起人及直系亲属进行多行联动的贷款核查。二是企业发起人贷款情况。其一是企业自身贷款情况。将企业信息汇总成表格，导入系统后，查询其在该联社及其在其他行的贷款情况。其二是查询企业法人及最大控股人贷款情况。
三、经验和体会
（一）提升工作效率，提高监管威慑力。一是运用EAST系统，从繁杂数据中有针对性的提取出验收的监管指标，不仅验收了监管指标是否达标，也验证了监管指标的计算方法和资产分类是否准确，有效推动了农信社达标改制的验收工作，提升了工作效率。二是创新应用EAST系统，使机构真实的资产状况、经营情况都真实的反映在监管指标当中，有效提升了监管权威。
（二）立足本职工作，综合应用EAST系统。EAST系统是数据监管下的一个创新平台，结合本职工作，结合银行监管，深入应用EAST系统，给工作带来便利的同时也能更加适应新形势下的监管理念。
（三）创新监管模式，配合政府工作要点。根据银监会及省、市政府工作要点，创新监管模式，主动作为，使用EAST系统推动地方农信社改制工作取得新的突破。
农信社改制组建农商行后，立足新体制、新机制的后发优势、人缘地缘网点的传统优势、地方政府支持的政策优势，综合竞争力显著增强。体制更为健全。原先的集体所有制很难在市场经济中发挥作用。 资金实力更为雄厚。原先资本金积累主要靠盈余，现在改制后，可以通过募股，积累更多资金，扩大业务规模，抢占市场份额。公司治理架构得到完善。股东会、董事会、监事会 三权分立，更符合现代金融企业的组织架构。
（责任编辑：张倩 HF006）